Елена Сомова
Юрист по налогам физических лиц
Пишет о налогах физических лиц: уведомления и оплата, вычеты, возврат переплаты, НДФЛ при продаже имущества и переводах, льготы. Объясняет, что и когда нужно сделать самому и как это оформить через налоговую.
64 материала · темы: Налоги, Долги и договоры, Семья, Защита прав потребителей
Налоги3 мин
Транспортный налог для пенсионеров: нужно ли платить и какие льготы бывают
Разбираем, платят ли пенсионеры транспортный налог, где могут действовать льготы и как проверить правила своего региона. Статья полезна пенсионерам, на которых зарегистрирован транспорт.
Налоги7 мин
НДФЛ с компенсации морального вреда и судебных расходов: когда налог платить не нужно
Статья поможет тем, кто получил деньги по решению суда, разобраться, облагаются ли НДФЛ компенсация морального вреда и возмещённые судебные расходы.
Налоги7 мин
НДФЛ с подарка от человека, который не является родственником: когда нужно платить налог
Разбираем, когда подарок от человека, который не является родственником, облагается НДФЛ. Статья поможет одаряемому определить стоимость имущества, рассчитать налог и понять, нужно ли подавать 3-НДФЛ.
Налоги5 мин
НДФЛ с процентов по займу между физическими лицами: когда и как платить налог
Разбираем, когда проценты по займу между физическими лицами облагаются НДФЛ, кто рассчитывает налог и нужно ли подавать 3-НДФЛ. Статья полезна заимодавцам и заемщикам.
Налоги5 мин
Профессиональный вычет по ГПХ: как уменьшить НДФЛ на подтвержденные расходы
Статья объясняет, как физическому лицу уменьшить НДФЛ по договору ГПХ на расходы, связанные с работой или услугой. Разбирает, какие документы нужны и куда обращаться за вычетом.
Налоги8 мин
С какого момента считается срок владения наследством для НДФЛ при продаже имущества
Как считать срок владения унаследованным имуществом при продаже и когда доход освобождается от НДФЛ. Статья полезна наследникам, которые продают квартиру, автомобиль или другое имущество.
Налоги7 мин
Социальный вычет по ДМС: кто может получить и какие документы нужны
Статья объясняет, кто может получить социальный вычет за ДМС, какие условия нужно выполнить и чем подтвердить расходы. Полезна тем, кто оплатил полис для себя или близких.
Налоги6 мин
Социальный вычет по пенсионным взносам: как получить через ФНС или работодателя
Как получить социальный вычет по пенсионным взносам через ФНС или работодателя. Статья полезна тем, кто платил дополнительные взносы на накопительную пенсию или взносы на негосударственное пенсионное обеспечение.
Налоги5 мин
В каком размере ИП платит госпошлину: как физическое лицо или как организация
Разбираем, почему ИП платит госпошлину по ставке для физических лиц, даже если дело связано с бизнесом. Статья поможет предпринимателям выбрать ставку для судебного, нотариального или регистрационного действия.
Налоги4 мин
Как вернуть госпошлину за загранпаспорт: основания, сроки и порядок действий
Статья объясняет, когда можно вернуть госпошлину за загранпаспорт, куда подать заявление и какие документы приложить. Полезна тем, кто переплатил пошлину, получил отказ в выдаче паспорта или возврат документов без рассмотрения.
Налоги3 мин
Госпошлина при совместном иске: как распределяется между несколькими истцами
Как разделить госпошлину при совместном иске, если истцов несколько и у кого-то есть льгота. Статья поможет проверить сумму к уплате и документы перед подачей иска.
Налоги6 мин
Документы для имущественного вычета при продаже имущества: что нужно приложить к 3-НДФЛ
Какие документы приложить к 3-НДФЛ при продаже имущества, зависит от того, выбран имущественный вычет или учёт расходов на приобретение. Статья поможет продавцам недвижимости и автомобилей собрать подтверждения для своего случая.
Налоги5 мин
Имущественный вычет при военной ипотеке: когда можно вернуть НДФЛ
Военнослужащим, купившим жильё по военной ипотеке, статья поможет понять, с каких расходов можно получить имущественный вычет и какие документы подтвердят личные платежи.
Налоги7 мин
Завышенная кадастровая стоимость: как уменьшить налог на имущество
Если налог на имущество вырос из-за завышенной кадастровой стоимости, собственнику нужно сначала добиться её изменения, а затем проверить начисления. Статья объясняет, как оспорить стоимость и обратиться за перерасчётом налога.
Налоги7 мин
Имущественный вычет при покупке жилья в долевую собственность: размер и порядок получения
Как рассчитать имущественный вычет при покупке жилья в долевую собственность. Статья поможет сособственникам, супругам и родителям детей разобраться, чьи расходы можно учесть и чем их подтвердить.
Налоги8 мин
Имущественный вычет при покупке жилья с материнским капиталом: что можно вернуть
Как рассчитать имущественный вычет при покупке жилья с материнским капиталом. Статья поможет родителям учесть долю ребёнка, распределить расходы между супругами и разобраться с вычетом по ипотечным процентам.
Налоги9 мин
Имущественный вычет у работодателя: плюсы, минусы и когда это удобно
Имущественный вычет через работодателя позволяет платить меньше НДФЛ уже в текущем году. Статья поможет работникам сравнить этот способ с получением вычета через ФНС и учесть его ограничения.
Налоги7 мин
Как вернуть НДФЛ через имущественный или социальный вычет
Как вернуть ранее уплаченный НДФЛ за покупку жилья, обучение или лечение: через работодателя, налоговую инспекцию или в упрощённом порядке. Статья поможет выбрать способ и подготовить документы.
Налоги8 мин
Какие налоговые вычеты сохраняются, если временно нет дохода
Статья объясняет, какие вычеты по НДФЛ можно использовать после перерыва в доходах. Она полезна работникам, покупателям жилья и пенсионерам.
Налоги5 мин
Когда нельзя получить имущественный вычет при покупке недвижимости
В статье разобраны случаи, когда при покупке недвижимости нельзя получить имущественный вычет. Она полезна тем, кто планирует покупку жилья, в том числе с использованием субсидии или кредита.
Налоги7 мин
Налоги по договору подряда между физическими лицами: кто и что должен платить
Разбираем, кто платит НДФЛ и страховые взносы по договору подряда между физическими лицами. Статья поможет заказчику и подрядчику понять свои обязанности, в том числе если подрядчик применяет НПД.
Налоги8 мин
НДФЛ с дивидендов: кто рассчитывает налог, какие ставки применяются и когда подавать 3-НДФЛ
Разбираем, кто рассчитывает НДФЛ с дивидендов, какие ставки применяются и когда нужна 3-НДФЛ. Статья полезна получателям дивидендов от российских и иностранных компаний.
Налоги8 мин
НДФЛ с процентов по банковским вкладам: как рассчитывается налог
Разбираем, как считают НДФЛ с процентов по вкладам в российских и иностранных банках. Статья поможет вкладчикам понять, какие проценты облагаются налогом и когда нужна декларация 3-НДФЛ.
Налоги4 мин
Нужна ли печать на справке о доходах физического лица
Нужна ли печать на справке о доходах по форме КНД 1175018? Статья поможет тем, кто выдаёт или получает справку, разобраться, когда её можно заверить печатью и действительна ли она без неё.
Налоги6 мин
Сбор за охоту и добычу водных биоресурсов: когда физлицу нужно платить
Когда физлицу нужно платить сбор за охоту или вылов водных биоресурсов? Статья поможет охотникам и рыболовам понять, когда возникает обязанность по уплате и нужна ли она при обычной рыбалке.
Налоги5 мин
Имущественный вычет при покупке жилья у родственников: когда он возможен
Разбираем, когда можно получить имущественный вычет при покупке жилья у родственника. Статья поможет покупателю понять, как степень родства и другие отношения с продавцом влияют на право на вычет.
Налоги8 мин
Имущественный вычет при продаже долевой недвижимости: как рассчитывается и когда подаётся 3-НДФЛ
Как рассчитать НДФЛ при продаже долевой недвижимости: когда вычет делится между собственниками, а когда доступен в полном размере. Статья полезна владельцам долей, которые планируют продажу до истечения минимального срока владения.
Налоги6 мин
Как вернуть переплату по налогам физическому лицу
Как физическому лицу вернуть переплату по налогам: когда обращаться в ФНС, а когда — к работодателю, какие документы подготовить и как проверить переплату.
Семья6 мин
Как оценивается наследственное имущество для нотариуса и расчета госпошлины
Статья объясняет, как подтвердить стоимость квартиры, участка, автомобиля и другого наследственного имущества для расчета госпошлины. Полезна наследникам, которые готовят документы для нотариуса.
Налоги5 мин
Как подтвердить статус налогового резидента РФ: порядок, сроки и необходимые документы
Статья объясняет, кто считается налоговым резидентом РФ и как получить подтверждение этого статуса в ФНС. Она полезна тем, кому документ нужен для расчёта НДФЛ или представления за рубежом.
Налоги7 мин
Как правильно уплатить госпошлину в бюджет: сроки, способы и подтверждение платежа
Разбираем, когда и как физическому лицу уплатить госпошлину, где взять реквизиты и чем подтвердить платёж при обращении в суд или государственный орган.
Налоги10 мин
Как проверить налог на имущество по кадастровой стоимости и самостоятельно пересчитать сумму
Как проверить налог на имущество по кадастровой стоимости: какие показатели сверить с уведомлением ФНС и что делать, если сумма неверна. Статья полезна собственникам квартир, домов и другой недвижимости.
Налоги8 мин
Когда банк удерживает НДФЛ с клиента и в каких случаях налог придется платить самостоятельно
Статья для клиентов банка, которые получили льготный кредит или возврат платы за подключение к программе страхования. Она объясняет, когда банк удерживает НДФЛ и что делать, если удержать налог не удалось.
Налоги5 мин
Когда возникает обязанность платить налог на имущество физических лиц
Статья объясняет, когда собственнику недвижимости нужно платить налог на имущество физических лиц, как действует правило для наследства и что проверить в уведомлении ФНС.
Налоги6 мин
Когда прекращается обязанность платить налог на имущество физических лиц
Статья объясняет, когда прекращается обязанность платить налог на имущество физических лиц. Она полезна собственникам, продавшим или утратившим недвижимость, тем, кто получил право на льготу, и наследникам.
Защита прав потребителей8 мин
Кто платит госпошлину по делу о защите прав потребителей, если ответчик проиграл суд
Статья объясняет, кто платит госпошлину после проигрыша дела о защите прав потребителей. Она поможет потребителю понять, какая сумма может быть взыскана в его пользу, а какая поступит в бюджет.
Налоги4 мин
Может ли неработающий пенсионер получить вычет за лечение
Неработающий пенсионер может получить вычет за лечение, если у него есть подходящий доход, облагаемый НДФЛ. Статья также объясняет, когда расходы могут заявить супруг или дети пенсионера.
Налоги7 мин
Налог на имущество по объекту незавершённого строительства: как рассчитывается и когда платить
Статья объясняет, когда собственнику недостроенного объекта начисляют налог на имущество, как определяют налоговую базу и ставку и в какой срок нужно заплатить.
Налоги6 мин
Налоги на унаследованное имущество: с какого момента их должен платить наследник
Разбираем, с какого месяца наследник платит налоги за квартиру, участок и автомобиль, нужно ли платить НДФЛ с наследства и что делать, если уведомление ФНС не пришло.
Налоги5 мин
НДФЛ по договору ренты с пожизненным содержанием: как облагаются единовременные и ежемесячные выплаты
Разбираем, как облагаются НДФЛ единовременная выплата и ежемесячные платежи по договору ренты с пожизненным содержанием. Статья полезна получателям ренты, которые выясняют, нужно ли им подавать 3-НДФЛ.
Налоги4 мин
Что делать, если не пришло налоговое уведомление
Что делать, если налоговое уведомление не пришло: где его проверить, как запросить и когда нужно самостоятельно сообщить в ФНС об имуществе. Статья полезна владельцам недвижимости и транспорта.
Налоги6 мин
НДФЛ при продаже недвижимости нерезидентом в России: когда возникает налог и как его уплатить
Статья о том, когда нерезидент платит НДФЛ при продаже недвижимости в России, как проверить право на освобождение и что учесть при расчёте налога.
Налоги6 мин
НДФЛ при сдаче металлолома: когда нужно платить налог и подавать 3-НДФЛ
Статья объясняет, когда доход от сдачи металлолома облагается НДФЛ и нужно ли подавать 3-НДФЛ. Она полезна тем, кто сдаёт лом и хочет проверить срок владения, право на вычет и необходимость декларировать доход.
Налоги7 мин
О чем физическое лицо обязано сообщать налоговой
В статье разбирается, когда физическому лицу нужно сообщить ФНС об имуществе, участии в иностранной компании или зарубежном счёте. Она поможет понять, в каких случаях сведения нужно подать самостоятельно.
Налоги7 мин
Переводы между физическими лицами и НДФЛ: когда налог возникает, а когда нет
Перевод с карты на карту сам по себе не означает, что нужно платить НДФЛ. Статья поможет получателям переводов разобраться, когда деньги могут считаться доходом и чем подтвердить основание платежа.
Налоги7 мин
Продажа доли в квартире несовершеннолетнего: когда возникает НДФЛ и кто подаёт декларацию
Статья о том, когда продажа доли несовершеннолетнего в квартире облагается НДФЛ, как учитываются расходы на покупку жилья и кто подаёт декларацию за ребёнка. Полезна родителям и другим законным представителям.
Налоги5 мин
Туристический налог в России: кто платит, сколько и когда он применяется
Разбираем, кто рассчитывает туристический налог, от чего зависит его сумма и кому положены льготы. Статья полезна путешественникам и тем, кто оказывает услуги временного проживания.
Налоги5 мин
Для чего нужен личный кабинет налогоплательщика и что можно сделать через него
Разбираем, как через личный кабинет ФНС проверить налоги, имущество и платежи, подать декларацию, оплатить задолженность или вернуть переплату. Статья полезна тем, кто хочет решать налоговые вопросы без посещения инспекции.
Долги и договоры7 мин
Прощение долга между физическими лицами: как оформить и когда возникает НДФЛ
Статья объясняет, как оформить прощение долга между физическими лицами и когда у должника возникает облагаемый НДФЛ доход. Полезна тем, кто хочет простить долг полностью или частично.
Налоги6 мин
Фиксированные авансовые платежи по НДФЛ для иностранцев: кто и когда должен платить
Иностранцам, работающим в России по патенту, статья поможет разобраться, когда платить фиксированный авансовый НДФЛ, как рассчитать сумму и чем грозит просрочка.
Налоги4 мин
Как вернуть излишне удержанный работодателем НДФЛ
Статья для работников, у которых работодатель удержал лишний НДФЛ. В ней объясняется, как вернуть переплату через работодателя и когда нужно обращаться в налоговую.
Налоги6 мин
Как оплатить налоги по налоговому уведомлению: сроки и способы оплаты
Как оплатить налоги из уведомления, когда это нужно сделать и чем подтвердить платеж. Статья поможет тем, кто платит налог за себя, ребенка или другого человека.
Налоги6 мин
Как получить ИНН физическому лицу: куда обращаться, какие документы нужны и сколько ждать
Как узнать, присвоен ли вам ИНН, и получить его, если номера ещё нет. Статья поможет взрослым, родителям детей и тем, кто потерял свидетельство ИНН.
Налоги7 мин
Налоговый вычет за фитнес: кто может получить и как оформить
Кто может получить вычет за фитнес для себя и близких, какие услуги подходят и как оформить возврат НДФЛ через работодателя или налоговую.
Налоги7 мин
Как сообщить ФНС об уничтожении недвижимости и прекратить начисление налога
Статья для собственников, чья недвижимость погибла или была уничтожена. Рассказываем, как сообщить об этом ФНС, чем подтвердить уничтожение объекта и проверить прекращение начисления налога.
Налоги8 мин
Как сделать перерасчет транспортного налога, если налоговая начислила его неправильно
Если транспортный налог начислен неправильно, его можно пересчитать. Статья поможет владельцу автомобиля разобраться, когда подавать заявление, чем подтвердить ошибку и что делать с переплатой.
Налоги8 мин
Как уменьшить госпошлину или получить отсрочку и рассрочку по ее уплате
Статья объясняет, как попросить суд уменьшить госпошлину, освободить от нее или разрешить заплатить позже либо частями. Она полезна тем, кто не может внести всю сумму при обращении в суд.
Налоги6 мин
Как физическому лицу приходит налоговое уведомление на имущество, землю и транспорт
Статья объясняет, как физическое лицо получает уведомление о налогах на имущество, землю и транспорт: через Госуслуги, личный кабинет ФНС или по почте. Она поможет разобраться, что проверить в уведомлении и что делать, если оно не пришло.
Налоги9 мин
Налоговые льготы для физических лиц: кто имеет право и как их получить
Статья объясняет, какие льготы бывают по НДФЛ, транспортному, земельному налогу и налогу на имущество. Она поможет проверить право на льготу и понять, что делать, если налоговая её не учла.
Налоги6 мин
Что делать, если в декларации 3-НДФЛ нашли ошибку
Разбираем, когда ошибку в 3-НДФЛ нужно исправить обязательно, а когда уточненную декларацию можно подать по желанию. Статья поможет выбрать форму, собрать документы и проверить, нужно ли доплатить налог.
Налоги6 мин
Как оформить доверенность на получение справки 2-НДФЛ за другого человека
Как оформить доверенность, чтобы другой человек получил справку о доходах и суммах налога. Статья полезна тем, кто не может обратиться за справкой лично.
Налоги4 мин
Можно ли оплатить госпошлину за другого человека без доверенности
Госпошлину за другого человека можно оплатить без доверенности. Статья объясняет, что указать в платежном документе и почему оплативший не сможет сам потребовать возврата денег из бюджета.
Налоги6 мин
Как вернуть переплату по налогу физическому лицу
Как вернуть переплату по налогу: куда обращаться, если вы заплатили лишнее сами или работодатель излишне удержал НДФЛ. Статья поможет проверить переплату и подготовить документы для возврата.
Налоги7 мин
Как оформить доверенность для представления интересов физического лица в налоговой
Как оформить доверенность, чтобы представитель мог действовать от имени физического лица в налоговой. Статья поможет выбрать нужные полномочия, проверить реквизиты и подготовиться к обращению к нотариусу.
